Показники

Код

рядка

Сума

1

2

3

Доходи нерезидента

01

Відокремлені доходи постійного представництва (рядок 10 таблиці 2 х рядок 01 / 100)

02

Доходи, звільнені від оподаткування відповідно до міжнародного договору України, у тому числі:  

03

доходи від діяльності допоміжного або підготовчого характеру

03.1 ВД

доходи від діяльності, здійснюваної через агента з незалежним статусом

03.2 ВД

доходи від діяльності, здійснюваної на будівельному майданчику, будівельному, складальному або  монтажному об’єкті

03.3 ВД

доходи від міжнародних перевезень

03.4 ВД

Доходи, отримані постійним представництвом з урахуванням звільнень (рядок 02 – рядок 03)

04

Витрати, понесені постійним представництвом

05

Витрати, понесені постійним представництвом у зв’язку з одержанням доходів, звільнених від оподаткування відповідно до міжнародного договору України, у тому числі:

06

витрати від діяльності допоміжного або підготовчого характеру

06.1 ВД

витрати від діяльності, здійснюваної через агента з незалежним статусом

06.2 ВД

витрати від діяльності, здійснюваної на будівельному майданчику, монтажному або складальному об’єкті

06.3 ВД

витрати від міжнародних перевезень

06.4 ВД

Витрати, понесені постійним представництвом з урахуванням звільнень (рядок 05 – рядок 06)

07

Об’єкт оподаткування (рядок 04 – рядок 07 ) (+, -)

08

Податок на прибуток ((позитивне значення) рядок 08 х ___² / 100)

09

Сума нарахованого авансового внеску з податку на прибуток

10

Податок на прибуток за звітний (податковий) період (рядок 09 – рядок 10) (+, -)

11

Податок на прибуток за результатами попереднього звітного (податкового) періоду з урахуванням уточнень (рядок 11 Розрахунку за попередній звітний (податковий) період поточного року) ³

12

Податок на прибуток, нарахований за результатами останнього (звітного) податкового періоду (рядок 11 – рядок 12) (+, -)

13

Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам, нарахованих за звітний (податковий) період

14 ПН

Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам, за результатами
попереднього звітного (податкового) періоду з урахуванням уточнень (рядок 14 ПН Розрахунку за попередній звітний (податковий) період) ³

15

Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам, нарахована за результатами останнього (звітного) податкового періоду (рядок 14 ПН – рядок 15)

16

Розрахунок авансового внеску з податку на прибуток

Авансовий внесок у розмірі 1/12 нарахованої суми податку на прибуток, що підлягає сплаті щомісяця⁴, або авансовий внесок у розмірі 2/9 податку на прибуток ((додатне значення) рядок 09 Розрахунку х 2/9), що підлягає сплаті до 31 грудня 2016 року⁵

17