У К А З
ПРЕЗИДЕНТА УКРАЇНИ
 

Про врегулювання порядку одержання резидентами  кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів  та застосування штрафних санкцій за порушення валютного законодавства
 
 

     З метою  врегулювання порядку одержання резидентами кредитів,  позик в іноземній валюті від нерезидентів та відповідно до  пункту  4 розділу    XV    "Перехідні   положення"   Конституції   України  ( 254к/96-ВР )  п о с т а н о в л я ю:  

     1. Установити,  що  договори,  які   передбачають   виконання  резидентами    боргових   зобов'язань   перед   нерезидентами   за  запозиченими у них кредитами,  позиками в іноземній валюті (далі -  договори), підлягають реєстрації Національним банком України.  

     Уповноважені банки   здійснюють  обслуговування  операцій  за  договорами на підставі реєстраційних свідоцтв.  

     Реєстрація договорів здійснюється Національним банком України  протягом  семи  робочих  днів  з  дати  надходження необхідних для  реєстрації документів.  Протягом цього  строку  Національний  банк  України видає реєстраційні свідоцтва.  

     Порядок реєстрації    договорів    та   перелік   документів,  необхідних для  реєстрації  договорів,  визначається  Національним  банком України.  

     Виходячи з розміру зовнішньої заборгованості, стану і умов її  обслуговування,  а також платіжного балансу  України  Національний  банк  України  в  межах  своїх  повноважень  може визначати умови,  відповідно до яких резиденти укладають договори.  

     2. Установити,  що у  разі  одержання  резидентами  кредитів,  позик в іноземній валюті від нерезидентів без реєстрації договорів  до резидентів застосовуються фінансові санкції -  штрафи  у  сумі,  еквівалентній одному відсотку розміру одержаного кредиту чи позики  і перерахованій у національну валюту України за офіційним обмінним  курсом  Національного  банку  України  на  день одержання кредиту,  позики, з подальшою обов'язковою реєстрацією зазначених договорів.  Суми штрафів спрямовуються до Державного бюджету України.  

     3. Санкції,  передбачені  статтею  2 цього Указу та пунктом 2  статті 16  Декрету  Кабінету  Міністрів  України  від  19   лютого  1993 року  N  15  (  15-93  ) "Про систему валютного регулювання і  валютного контролю", застосовуються Національним банком України до  банків  та  інших фінансово-кредитних установ,  органами державної  податкової служби - до інших резидентів  і  нерезидентів  України.  Оскарження рішень про застосування фінансових санкцій здійснюється  в судовому порядку.  

     Санкції - штрафи,  зазначені у частині  першій  цієї  статті,  сплачуються  не  пізніше  п'яти  днів  з  дня  вручення резиденту,  нерезиденту рішення про накладення штрафу.  У разі несплати штрафу  у  зазначений  строк  сума штрафу списується з рахунків резидента,  нерезидента відповідно до законодавства.  

     4. Дія цього Указу не поширюється на відносини,  що виникають  у зв'язку із залученням іноземних кредитів, отриманих під гарантії  Кабінету Міністрів України.  

     5. Державній податковій адміністрації  України  затвердити  у  місячний  строк порядок застосування органами державної податкової  служби штрафних санкцій, зазначених у статті 3 цього Указу.  

     6. Національному     банку     України     привести      свої  нормативно-правові акти у відповідність із цим Указом.  

     7. Покласти  на  Кабінет  Міністрів України надання офіційних  роз'яснень щодо цього Указу.  

     8. Цей Указ набирає чинності в порядку, передбаченому пунктом  4 розділу XV "Перехідні положення" Конституції України.    

 Президент України

                                      Л.КУЧМА

 м. Київ, 27 червня 1999 року
          N 734/99