Детальна інформація

Наразі діє

Набрання чинності 01.04.2021

Тип документа

Рішення

Номер документа

Дата затвердження

12.01.2021

Дата вступу в дію

01.04.2021

Суб'єкт нормотворчості

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

Галузі

Фінансове право

Рішенням вносяться зміни до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 02 жовтня 2012 року N 1343.

НАЦІОНАЛЬНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

РІШЕННЯ

12.01.2021 м. Київ N 2

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
01 лютого 2021 р. за N 123/35745

Про внесення змін до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

Відповідно до пунктів 10, 15 частини другої статті 7 та пункту 13 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

ВИРІШИЛА:

1. Унести зміни до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 02 жовтня 2012 року N 1343, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 19 жовтня 2012 року за N 1764/22076, виклавши його у новій редакції, що додається.

2. Департаменту методології регулювання професійних учасників ринку цінних паперів (Курочкіна І.) забезпечити:

подання цього рішення на державну реєстрацію до Міністерства юстиції України;

оприлюднення цього рішення на офіційному вебсайті Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку.

3. Це рішення набирає чинності з 01 квітня 2021 року, але не раніше дня його офіційного опублікування.

4. Контроль за виконанням цього рішення покласти на члена Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку Панченко О.

Голова Комісії

Тимур ХРОМАЄВ

ПОГОДЖЕНО:

Перший заступник Міністра
цифрової трансформації України

Олексій ВИСКУБ

Протокол засідання Комісії
від 12 січня 2021 р. N 2

ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
12 січня 2021 року N 2

ПОЛОЖЕННЯ
про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку

I. Загальні положення

1. Це Положення визначає склад, порядок та строки подання до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку особами, що здійснюють управління активами інституційних інвесторів (далі - Компанії), інформації щодо Компанії та щодо інститутів спільного інвестування (далі - Дані), а також порядок та обсяг розкриття інформації про інститути спільного інвестування.

2. Дія цього Положення поширюється на Компанії, які мають ліцензію на право провадження професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з управління активами інституційних інвесторів (діяльності з управління активами), видану Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку або НКЦПФР, а також тих юридичних осіб, які мали право відповідно до законодавства на провадження зазначеної професійної діяльності протягом періоду, за який подаються Дані.

3. Дані подаються до НКЦПФР в обсязі, що встановлений цим Положенням, не пізніше строків, визначених у пункті 1 розділу III цього Положення.

Дані повинні містити всі визначені цим Положенням довідки. Усі довідки Даних мають бути заповнені, містити достовірну та повну інформацію. Інформація в довідках повинна бути заповнена відповідно до додатків 1 - 16 до цього Положення.

Дані складаються станом на кінець останнього дня звітного періоду.

4. Дані складаються з використанням Системи довідників та класифікаторів Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку, затвердженої рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 08 травня 2012 року N 646, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 25 травня 2012 року за N 831/21143 (далі - Система довідників та класифікаторів).

5. Подання Даних Компанією до НКЦПФР здійснюються у електронній формі з дотриманням вимог законодавства про електронний документообіг та електронні довірчі послуги та відповідно до нормативно-правових актів НКЦПФР, що регулюють подання адміністративних даних та інформації учасниками фондового ринку.

6. Дані складаються відповідно до опису розділів та схем XML файлів, визначених окремим документом нормативно-технічного характеру.

7. У разі необхідності надання додаткових пояснень до інформації, що міститься в довідці, Компанія може наводити її у полі "Примітки" цієї довідки.

8. Формат фінансової звітності формується відповідно до опису розділів та схем XML-файлів, визначених окремим документом НКЦПФР нормативно-технічного характеру.

II. Склад Даних

1. Дані, які складаються та подаються до НКЦПФР, поділяються на Дані щодо Компанії та Дані щодо інституту спільного інвестування (далі - ІСІ), як:

щоденні;

щомісячні;

щоквартальні;

річні.

Компанії, на які не поширюється дія нормативно-правового акта НКЦПФР, що визначає порядок та періодичність розрахунку пруденційних нормативів при провадженні професійної діяльності на фондовому ринку, складають та подають до НКЦПФР тільки щомісячні Дані щодо Компанії, які складаються виключно з довідки, зазначеної в абзаці третьому підпункту 1 пункту 3 цього розділу.

2. Щоденні Дані є щоденними Даними щодо ІСІ, складаються з довідки про вартість чистих активів (додаток 1 до цього Положення), яка складається та подається Компанією щодо кожного ІСІ, управління активами якого здійснює Компанія, окремо.

3. Щомісячні Дані складаються та подаються як:

1) щомісячні Дані щодо Компанії (крім щомісячних Даних за останній місяць звітного року), які складаються з:

довідки про Компанію (додаток 2 до цього Положення);

довідки про перелік інституційних інвесторів, активами яких управляє Компанія (додаток 3 до цього Положення);

довідки про відповідність розміру статутного та власного капіталу Компанії вимогам законодавства (додаток 4 до цього Положення);

довідки про пруденційні нормативи, що застосовуються до Компаній (додаток 5 до цього Положення);

довідки про активи Компанії (додаток 6 до цього Положення).

Щомісячні Дані щодо Компанії за останній місяць звітного року складаються з:

довідки про пруденційні нормативи, що застосовуються до Компаній (додаток 5 до цього Положення);

довідки про активи Компанії (додаток 6 до цього Положення).

Щомісячні Дані щодо Компанії за останній місяць I, II та III кварталу звітного року включаються до складу щоквартальних Даних щодо Компанії за відповідний звітний квартал.

2) щомісячні Дані щодо ІСІ, які складаються з:

довідки про вартість чистих активів (додаток 1 до цього Положення);

довідки про виплату дивідендів за цінними паперами ІСІ (додаток 7 до цього Положення).

Щомісячні Дані щодо ІСІ за останній місяць кварталу включаються до складу щоквартальних Даних щодо ІСІ за відповідний звітний квартал.

Щомісячні Дані щодо ІСІ складаються та подаються Компанією щодо кожного ІСІ, управління активами якого здійснює Компанія, окремо.

4. Щоквартальні Дані складаються та подаються як:

1) щоквартальні Дані щодо Компанії, які складаються з:

щомісячних Даних щодо Компанії за останній місяць звітного кварталу;

довідки про перелік емітентів іпотечних облігацій, іпотечним покриттям яких управляє Компанія (заповнюється у разі укладання Компанією договору про управління іпотечним покриттям) (додаток 8 до цього Положення).

До складу щоквартальних Даних щодо Компанії включається відповідна проміжна фінансова звітність Компанії (крім банків), яка має бути складена відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності.

Щоквартальні Дані щодо Компанії за IV квартал звітного року не складаються і не подаються.

2) щоквартальні Дані щодо ІСІ, які складаються з:

титульного аркушу (додаток 9 до цього Положення);

довідки про корпоративний інвестиційний фонд (додаток 10 до цього Положення) та/або довідки про пайовий інвестиційний фонд (додаток 11 до цього Положення);

довідки про учасників ІСІ закритого типу (додаток 12 до цього Положення);

щомісячних Даних щодо ІСІ за останній місяць звітного кварталу.

До складу щоквартальних Даних щодо ІСІ включається відповідна проміжна фінансова звітність ІСІ, яка має бути складена відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності.

Щоквартальні Дані щодо ІСІ за IV квартал звітного року включаються до складу річних даних щодо ІСІ за відповідний звітний рік.

Щоквартальні Дані щодо ІСІ складаються та подаються Компанією щодо кожного ІСІ, управління активами якого здійснює Компанія, окремо.

5. Річні Дані складаються та подаються як:

1) річні Дані щодо Компанії, які складаються з:

титульного аркушу (додаток 13 до цього Положення);

довідки про Компанію (додаток 2 до цього Положення);

довідки про перелік інституційних інвесторів, активами яких управляє Компанія (додаток 3 до цього Положення);

довідки щодо відомостей про аудиторський звіт (додаток 14 до цього Положення);

річної фінансової звітності Компанії (крім банків), яка має бути складена відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності.

2) річні Дані щодо ІСІ, які складаються з:

щоквартальних Даних щодо ІСІ за IV квартал звітного року;

довідки про дотримання вимог щодо розміру винагороди компанії з управління активами ІСІ (додаток 15 до цього Положення);

довідки про склад та розмір витрат, що відшкодовуються за рахунок активів ІСІ (додаток 16 до цього Положення);

довідки щодо відомостей про аудиторський звіт (додаток 14 до цього Положення);

річної фінансової звітності ІСІ, яка має бути складена відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності;

Річні Дані щодо ІСІ складаються та подаються Компанією щодо кожного ІСІ, управління активами якого здійснює Компанія, окремо.

III. Строки подання Даних до НКЦПФР

1. Компанія подає до НКЦПФР Дані у такі строки:

щоденні - не пізніше кінця дня, наступного за звітним днем, які розраховуються:

на кінець кожного робочого дня - для ІСІ відкритого типу;

на день, починаючи з якого до структури активів ІСІ застосовуються обмеження, встановлені законодавством;

на кожний день надходження коштів на банківський рахунок ІСІ (під час розміщення цінних паперів такого інституту) або зарахування цінних паперів ІСІ на рахунок викуплених цінних паперів такого інституту (під час викупу цінних паперів ІСІ);

щомісячні - не пізніше останнього дня місяця, наступного за звітним місяцем;

щоквартальні - не пізніше останнього дня місяця, наступного за звітним кварталом;

річні - до 1 квітня року, наступного за звітним роком.

2. У разі якщо останній день подання Даних є неробочим, останнім днем подання вважається наступний після нього робочий день.

3. Строк подання Даних продовжується у разі надходження до НКЦПФР письмового повідомлення про неможливість подання Даних у встановлений строк у зв'язку з:

вилученням програмно-технічних засобів та/або документів правоохоронними органами (з поданням копій документів, які підтверджують вилучення зазначених засобів та/або документів);

настанням обставин непереборної сили (форс-мажорних обставин) (з наданням копій документів, які підтверджують зазначені обставини).

4. Дані Компанії мають бути подані до НКЦПФР протягом 15 календарних днів з дати повернення та/або відновлення вилучених програмно-технічних засобів та/або документів та/або усунення обставин непереборної сили (форс-мажорних обставин), у зв'язку з якими неможливо було подати Дані, з одночасним направленням до НКЦПФР відповідного повідомлення, до якого додаються копії документів, які підтверджують повернення зазначених засобів та/або документів (у разі їх повернення).

5. Компанія у разі виявлення невідповідності Даних, які подані до НКЦПФР, повинна усунути ці невідповідності та повторно подати Дані в обсязі, визначеному в розділі II цього Положення, але не пізніше строків, зазначених у цьому розділі.

Якщо такі Дані повторно були подані з порушенням строків, зазначених у цьому розділі, вони подаються із обов'язковим зазначенням у примітках відповідного додатку про виправлення Даних Компанією та причини виникнення невідповідності.

Чинними вважаються останні Дані, подані до НКЦПФР.

6. Дані щодо ІСІ складаються та подаються щодо пайових інвестиційних фондів, що згідно з розпорядженням уповноваженої особи НКЦПФР визнані такими, що відповідають вимогам щодо мінімального обсягу активів, та/або корпоративних інвестиційних фондів, що внесені до Єдиного державного реєстру інститутів спільного інвестування.

7. З дати прийняття рішення щодо припинення діяльності ІСІ Дані щодо ІСІ не подаються.

IV. Порядок та обсяг розкриття інформації про інститути спільного інвестування

1. Розкриття інформації про ІСІ (у разі публічного розміщення цінних паперів ІСІ) шляхом її розміщення в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР або через особу, яка провадить діяльність з оприлюднення регульованої інформації від імені учасників фондового ринку, здійснюється Компанією один раз на квартал за відповідний звітний квартал (I, II, III квартал) та за звітний рік станом на кінець останнього дня звітного кварталу або року.

Інформація, що підлягає розкриттю (далі - Інформація), складається з:

довідки про вартість чистих активів (додаток 1 до цього Положення);

копії аудиторського звіту щодо річної фінансової звітності ІСІ, складеного відповідно до Закону України "Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність", міжнародних стандартів аудиту та з урахуванням вимог, встановлених нормативно-правовими актами НКЦПФР, у візуальній формі, що дає змогу сприймати зміст інформації людиною і відтворювати інформацію на папері для необмеженого завантаження, копіювання у формі, що дає змогу сприймати зміст інформації у машиночитальному форматі.

Компанія, що здійснює управління активами декількох ІСІ, зобов'язана оприлюднювати інформацію про ІСІ окремо щодо кожного ІСІ.

Інформація розміщується в строки, передбачені пунктом 1 розділу III цього Положення.

2. Розкриття інформації про Компанію та ІСІ, активами яких управляє Компанія, шляхом її оприлюднення на власному вебсайті здійснюється Компанією відповідно до вимог статті 76 Закону України "Про інститути спільного інвестування".

У разі публічного розміщення цінних паперів ІСІ розміщенню на власному вебсайті Компанії один раз на квартал за відповідний звітний квартал (I, II, III квартал) та за звітний рік станом на кінець останнього дня звітного кварталу або року підлягає також:

довідка про вартість чистих активів (додаток 1 до цього Положення) - для ІСІ закритого типу;

річна фінансова звітність ІСІ, яка має бути складена відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" та відповідати міжнародним стандартам фінансової звітності;

копія аудиторського звіту щодо річної фінансової звітності ІСІ, складеного відповідно до Закону України "Про аудит фінансової звітності та аудиторську діяльність", міжнародних стандартів аудиту та з урахуванням вимог, встановлених нормативно-правовими актами НКЦПФР, у візуальній формі, що дає змогу сприймати зміст інформації людиною і відтворювати інформацію на папері для необмеженого завантаження, копіювання у формі, що дає змогу сприймати зміст інформації у машиночитальному форматі.

Інформація розміщується в строки, передбачені пунктом 1 розділу III цього Положення.

3. Компанія надає учасникам ІСІ з приватним розміщенням цінних паперів ІСІ річний звіт щодо діяльності такого ІСІ в порядку, встановленому його регламентом.

Директор департаменту
методології регулювання
професійних учасників
ринку цінних паперів

Ірина КУРОЧКІНА

Додаток 1
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(пункт 2 розділу II)

Довідка про вартість чистих активів

Інформація про ІСІ

Таблиця 1

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ

Дані ІСІ: повне найменування

Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Дата внесення ІСІ до ЄДРІСІ

Термін дії ІСІ

Дата укладання договору на управління активами ІСІ (для КІФ)

Примітки

____________
¹Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.

²Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.

Інформація про вартість чистих активів ІСІ

Таблиця 2

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Повне найменування фонду

Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Клас ІСІ (у разі наявності)³

Вартість активів фонду, грн, (на кінець звітного періоду)

Зобов'язання фонду, грн (на кінець звітного періоду)

Вартість чистих активів фонду, грн (на кінець звітного періоду)

Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу, одиниць (на кінець звітного періоду)

Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу серед фізичних осіб - нерезидентів, одиниць (на кінець звітного періоду)⁴

Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу, серед фізичних осіб - резидентів, одиниць (на кінець звітного періоду)⁴

Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу, серед юридичних осіб - нерезидентів, одиниць (на кінець звітного періоду)⁴

Кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу серед юридичних осіб - резидентів, одиниць (на кінець звітного періоду)⁴

Кількість учасників фонду (осіб) юридичних осіб - резидентів⁴

Кількість учасників фонду (осіб) юридичних осіб - нерезидентів⁴

Кількість учасників фонду (осіб) фізичних осіб - резидентів⁴

Кількість учасників фонду (осіб) фізичних осіб - нерезидентів⁴

Вартість чистих активів у розрахунку на одну акцію або інвестиційний сертифікат, грн/одиниць (на початок звітного періоду)⁵

Вартість чистих активів у розрахунку на одну акцію або інвестиційний сертифікат, грн/одиниць (на кінець звітного періоду)

Відносна зміна вартості чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ⁶

Номінальна вартість одного цінного папера

Примітки⁷

² Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.

³ Заповнюється відповідно до довідника 47 "Класи спеціалізованих та кваліфікаційних інститутів спільного інвестування" Системи довідників та класифікаторів.

⁴ Заповнюється на кінець звітного кварталу та звітного року (крім інвестиційних сертифікатів на пред'явника).

⁵Заповнюється для щомісячних Даних - станом на початок звітного місяця, для щоквартальних Даних - станом на початок останнього місяця звітного кварталу, для щорічних - станом на початок останнього місяця звітного року.

⁶Відносна зміна вартості чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ розраховується за формулою:

r = ((NAVt - NAVt-1)/NAVt-1) ´ 100 %,

де r - відносна зміна вартості чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ;

NAVt - вартість чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ станом на кінець звітного періоду (t);

NAVt-1 - вартість чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ станом на початок звітного періоду (t-1).

⁷Заповнюються на кінець звітного місяця, звітного кварталу, звітного року та у разі досягнення показника "Відносна зміна вартості чистих активів ІСІ у розрахунку на один цінний папір ІСІ" значення нижче або вище 25 відсотків (розкривається детальна інформація щодо причин зміни зазначеного показника у розрізі кожної операції з активами ІСІ за звітний період). Не заповнюється для ІСІ відкритого типу.

Перелік інвестицій у цінні папери

Таблиця 3

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Дані ІСІ: повне найменування

Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Вид цінного папера³

Код за ЄДРПОУ емітента - резидента / ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру країни, де офіційно зареєстрований емітент - нерезидент

Найменування емітента-резидента/нерезидента

Код країни

Ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) емітента (за наявності)

Код за КВЕД емітента (за наявності)

Міжнародний ідентифікаційний номер цінного папера (за наявності)

Рейтингова оцінка цінного папера емітента (за наявності)

Найменування кредитного агентства, яким присвоєно рейтингову оцінку цінних паперів емітента

Кількість цінних паперів, штук

Номінальна вартість одного цінного папера, у валюті номіналу

Назва валюти⁴

Загальна вартість цінних паперів, грн

Частка у загальній вартості активів, %

Найменування організатора торгівлі, біржовий курс якого взято до розрахунку

Частка від загального обсягу емісії або статутного капіталу емітента (для емісійних цінних паперів), %

Дата погашення цінного папера (для боргових строкових цінних паперів)

Примітки

³Заповнюється відповідно до довідника 6 "Класифікація фінансових інструментів за підгрупами" Системи довідників та класифікаторів.

⁴Заповнюється відповідно до довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

____________
Рядки 11 - 27 заповнюються за кожним випуском цінних паперів (об'єктом інвестування - неемісійним(и) цінним(и) папером(ами)) окремо.

Перелік інвестицій в об'єкти нерухомого майна

Таблиця 4

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Дані ІСІ: повне найменування

Вид Даних: 4 - щоденні; 3- щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Найменування об'єкта нерухомого майна (по кожному об'єкту окремо)

Місцезнаходження об'єкта нерухомості

Дата придбання об'єкта нерухомості

Вартість придбання, грн

Вартість, грн

Частка у загальній вартості активів, %

Примітки

^____________
1 Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.

____________
Рядки 11 - 16 заповнюються щодо кожного об'єкту нерухомості окремо.

Грошові кошти на поточному та/або депозитному рахунках

Таблиця 5

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Дані ІСІ: повне найменування

Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Вид рахунку: 01 - поточний; 02 - депозитний; 31 - поточний без поширення вимог щодо структури активів; 32 - депозитний без поширення вимог щодо структури активів

Сума грошових коштів у гривнях

Сума грошових коштів в іноземній валюті

Назва валюти³

Найменування банку

Код за ЄДРПОУ банку

МФО банку

Дохід за депозитним рахунком (вклади у гривнях), %

Дохід за депозитним рахунком (вклади в іноземній валюті), %

Дата початку зберігання

Дата закінчення зберігання

Частка у загальній вартості активів, %

Примітки

____________
¹ Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.

³ Заповнюється відповідно до довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

____________
Рядки 11- 22 заповнюються щодо кожного рахунку окремо.

Перелік інвестицій у банківські метали

Таблиця 6

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Дані ІСІ: повне найменування

Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Найменування банку

Код за ЄДРПОУ банку

Вид банківського металу

Кількість банківського металу (унцій)

Офіційний (обліковий) курс Національного банку України на банківський метал

Дата придбання

Вартість придбання, грн

Вартість, грн

Частка у загальній вартості активів, %

Примітки

____________
¹ Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.

____________
Рядки 11 - 19 заповнюються за кожним банком та видом банківського металу окремо.

Перелік інших інвестицій

Таблиця 7

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)/НПФ

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Дані ІСІ: повне найменування

Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Об'єкт інвестування (по кожному об'єкту окремо)

Дата придбання

Вартість придбання, грн

Вартість, грн

Частка у загальній вартості активів, %

Предмет інвестицій: 01 - корпоративні права (виражені в інших, ніж цінні папери, формах); 02 - незавершене будівництво; 03 - торгові знаки; 04 - інше відповідно до умов договору

Код за ЄДРПОУ об'єкта інвестування (у разі наявності)

Код за КВЕД об'єкта інвестування (у разі наявності)

Місцезнаходження об'єкта інвестування (у разі наявності)

Розмір статутного капіталу юридичної особи, грн

Розмір власного капіталу юридичної особи за даними останньої наявної інформації, грн

Чистий дохід від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) юридичної особи за останній фінансовий рік, грн

Чистий прибуток (збиток) юридичної особи за останній фінансовий рік, грн

Частка у статутному капіталі юридичної особи, %

Примітки

____________
Рядки 11 - 24 заповнюються за кожним об'єктом інвестування окремо.

Рядки 20 - 24 заповнюється для предмету інвестицій - корпоративні права (виражені в інших, ніж цінні папери, формах).

Дебіторська заборгованість

Таблиця 8

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)/НПФ

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Дані ІСІ: повне найменування

Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Код за ЄДРПОУ дебітора

Код за КВЕД дебітора (у разі наявності)

Найменування дебітора

Предмет заборгованості: 01 - цінні папери; 02 - грошові кошти; 03 - нараховані, але не сплачені відсотки; 04 - корпоративні права (виражені в інших, ніж цінні папери, формах); 05 - позика; 06 - заборгованість, що виникла на підставі договору відступлення прав вимоги; 07 - інше відповідно до умов договору

Підстави виникнення заборгованості

Найменування банку, що надав кредит (для заборгованості, що виникла на підставі договору відступлення прав вимоги)

Розмір забезпечення (у разі наявності)

Дата виникнення дебіторської заборгованості

Планова дата погашення дебіторської заборгованості

Вартість на дату виникнення дебіторської заборгованості, грн

Вартість, грн

Частка у загальній вартості активів, %

Дохід, передбачений договором позики, %

Сума повернутої заборгованості на звітну дату, грн

Кількість пролонгацій договору

Примітки

² Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.

____________
Рядки 11 - 25 заповнюються за кожним предметом дебіторської заборгованості окремо.

Додаток 2
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 3 розділу II)

Довідка про Компанію

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Повне найменування Компанії

Вид Даних: 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - річні

Рік, за який подаються Дані

Місяць, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Місцезнаходження Компанії

Прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) керівника

Посада уповноваженої особи, що діє від імені керівника

Прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) контактної особи з питань складання звітності

Міжміський код, телефон, факс контактної особи з питань складання звітності

E-mail контактної особи з питань складання звітності

Вебсторінка/вебсайт Компанії

URL-адреси власного вебсайту/вебсторінки в мережі Інтернет у складі цього веб-сайту, безпосередньо на якому/якій оприлюднено річну фінансову звітність та річну консолідовану фінансову звітність Компанії разом з аудиторським звітом (звітом незалежного аудитора)

Примітки

Додаток 3
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 3 розділу II)

Довідка про перелік
інституційних інвесторів, активами яких управляє Компанія

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Повне найменування Компанії

Вид Даних: 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - річні

Рік, за який подаються Дані

Місяць, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Код за ЄДРІСІ (для інституту спільного інвестування), Код за ЄДРПОУ (для недержавних пенсійних фондів), Код за ЄДРПОУ (для страхової компанії, страхові резерви якої знаходяться в управлінні)

Код за ЄДРПОУ для корпоративних фондів

Повне найменування фонду / страхової компанії

Вид фонду¹

Тип фонду²

Дата реєстрації фонду

Дата досягнення нормативів ПІФ

Дата отримання повідомлення Комісії про досягнення нормативів діяльності ПІФ

Дата укладання договору (для корпоративних інвестиційних фондів, недержавних пенсійних фондів, страхових компаній)

Балансова вартість активів в управлінні, грн

Дата прийняття рішення щодо припинення діяльності ІСІ

Строк дії договору (для корпоративних інвестиційних фондів, недержавних пенсійних фондів, страхових компаній)

Примітки

____________
¹Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.

Додаток 4
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 3 розділу II)

Довідка про відповідність розміру статутного та власного капіталу Компанії вимогам законодавства

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Повне найменування Компанії

Вид Даних: 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - річні

Рік, за який подаються Дані

Місяць, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Розмір власного капіталу Компанії, грн

Розмір статутного капіталу Компанії, грн

Фактично сплачений розмір статутного капіталу Компанії на кінець звітного періоду, грн

Примітки

Додаток 5
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 3 розділу II)

Довідка
про пруденційні нормативи, що застосовуються до Компаній

Інформація
про розрахунок показника розміру власних коштів

Таблиця 1

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Найменування Компанії

Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів

Розмір власних коштів, грн

Розмір капіталу першого рівня, грн

Розмір капіталу другого рівня, грн

Зареєстрований статутний капітал, грн

Резервний капітал, грн

Додатковий капітал, грн

Нерозподілений прибуток на початок звітного року, грн

Прибуток поточного року (якщо фінансовим результатом є прибуток) у разі підтвердження його розміру аудитором (аудиторською фірмою) відповідно до Міжнародних стандартів аудиту, грн

Неоплачений статутний капітал, грн

Вилучений статутний капітал, грн

Прострочена понад 30 днів дебіторська заборгованість, грн

Довгострокова дебіторська заборгованість, в тому числі пролонгована, термін сплати якої не настав, грн

Короткострокова дебіторська заборгованість, сумарний строк пролонгації якої перевищує 30 днів та термін сплати якої не настав, грн

Нематеріальні активи за залишковою вартістю, грн

Капітальні вкладення у нематеріальні активи, грн

Прибуток на початок звітного року, що був розподілений у звітному році, грн

Непокритий збиток на початок звітного року, грн

Збитки поточного року (якщо фінансовим результатом є збиток), грн

Фінансові інвестиції у статутний капітал підприємств (крім приватних акціонерних товариств, акції яких перебувають у біржовому списку фондової біржі, публічних акціонерних товариств та фінансових установ) у разі, якщо загальна сума таких інвестицій перевищує 15 % статутного капіталу установи, у розмірі такого перевищення, грн

Фінансові інвестиції у статутний капітал фінансових установ та пайові інвестиційні фонди у розмірі 10 і більше відсотків їх статутного капіталу (загальної номінальної вартості зареєстрованого випуску інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду), грн

Балансова вартість цінних паперів, заборона щодо торгівлі якими на фондових біржах не встановлена законодавством України (крім акцій приватних акціонерних товариств, які відповідно до законодавства України можуть перебувати у біржовому списку фондової біржі), рішеннями Комісії або рішеннями суду, що не перебувають в біржовому списку принаймні однієї з фондових бірж, крім цінних паперів, емітованих або виданих центральними органами виконавчої влади, місцевими органами виконавчої влади, Національним банком України та Державною іпотечною установою, цінних паперів, емітованих (випущених) іноземною державою або відповідним державним органом іноземної держави, яка має міжнародний кредитний рейтинг не нижче інвестиційного рівня за класифікацією міжнародного рейтингового агентства, яке включене до переліку міжнародних рейтингових агентств, визнаних Комісією, а також цінних паперів міжнародних фінансових організацій та цінних паперів іноземного емітента, допущених до торгівлі принаймні на одній з іноземних фондових бірж, що входять до переліку, затвердженого Комісією, грн

Балансова вартість цінних паперів, торгівля якими на фондових біржах заборонена законодавством України (крім акцій приватних акціонерних товариств, які відповідно до законодавства України не можуть перебувати у біржовому списку фондової біржі, та векселів), рішеннями Комісії або рішеннями суду, а також цінних паперів, щодо яких зупинено внесення змін до системи депозитарного обліку цінних паперів або обіг яких зупинено на підставі рішення суду, рішення Комісії або постанови уповноваженої особи Комісії про накладання санкції за правопорушення на ринку цінних паперів, грн

Гудвіл, грн

Векселі придбані та одержані, якщо цінні папери векселедавця не перебувають у біржовому реєстрі принаймні однієї з фондових бірж, та векселі, видані фізичними особами, грн

Відстрочені податкові активи, грн

Витрати майбутніх періодів, грн

Внески до незареєстрованого статутного капіталу, грн

Капітал у дооцінках, грн

Примітки

Примітка. Дані таблиці у гривнях зазначаються з округленням до двох знаків після коми.

Інформація про розрахунок нормативу достатності власних коштів

Таблиця 2

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Найменування Компанії

Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів

Розмір власних коштів, грн

Загальні корпоративні витрати (організаційні витрати, витрати на проведення річних та інших зборів органів управління, представницькі витрати тощо), грн

Витрати на утримання адміністративно-управлінського персоналу, грн

Витрати на службові відрядження, грн

Витрати на утримання основних засобів, інших матеріальних необоротних активів загальногосподарського призначення (оренда, амортизація, ремонт, страхування майна, комунальні послуги), грн

Витрати на оплату послуг зв'язку, грн

Винагороди за консультаційні послуги, грн

Винагороди за інформаційні послуги, грн

Винагороди за аудиторські послуги, грн

Винагороди за інші послуги, грн

Плата за розрахунково-касове обслуговування та інші послуги банків, грн

Витрати на охорону приміщень, грн

Розмір фіксованих накладних витрат, грн

Норматив достатності власних коштів¹

Примітки

Примітка. Дані таблиці у гривнях зазначаються з округленням до двох знаків після коми.

____________
¹ Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.

Інформація
про розрахунок коефіцієнта покриття операційного ризику

Таблиця 3

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Найменування Компанії

Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів

Розмір власних коштів, грн

Величина нетто-доходу за 1-й рік, грн

Величина нетто-доходу за 2-й рік, грн

Величина нетто-доходу за 3-й рік, грн

Середнє значення позитивного нетто-доходу, грн

Величина операційного ризику¹

Коефіцієнт покриття операційного ризику¹

Примітки

Примітка. Дані таблиці у гривнях зазначаються з округленням до двох знаків після коми.

____________
¹Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.

Інформація
про розрахунок коефіцієнта фінансової стійкості

Таблиця 4

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Найменування Компанії

Дата, станом на яку здійснено розрахунок пруденційних нормативів

Розмір власного капіталу, грн

Вартість активів, грн

Коефіцієнт фінансової стійкості¹

Примітки

Примітка. Дані таблиці у гривнях зазначаються з округленням до двох знаків після коми.

____________
¹Зазначається з округленням до чотирьох знаків після коми.

Додаток 6
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 3 розділу II)

Довідка про активи Компанії

Перелік інвестицій у фінансові інструменти

Таблиця 1

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані Компанії: повне найменування Компанії

Вид Даних: 4 - щоденні; 3- щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Місяць, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Вид фінансового інструменту¹

Код за ЄДРПОУ емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент - резидента або ідентифікаційний код з торговельного, судового або банківського реєстру країни, де офіційно зареєстрований емітент / особа, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент - нерезидент, або реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку в паспорті) фізичної особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент

Найменування емітента / особи, що видала цінний папір або інший фінансовий інструмент / прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) особи, що видала цінний папір або інший фінансовий інструмент

Код країни реєстрації емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент²

Ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) емітента (за наявності)

Код за КВЕД емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент (за наявності)

Код за ЄДРІСІ (для цінних паперів інститутів спільного інвестування)

Міжнародний ідентифікаційний номер цінного папера / ідентифікатор іншого фінансового інструмента (за наявності)

Серія векселя

Номер векселя

Назва валюти³

Премія (для опціонних сертифікатів)

Вартість цінних паперів або інших фінансових інструментів на звітну дату, грн

Кількість цінних паперів або інших фінансових інструментів, шт.

Ознака наявності обмежень щодо цінних паперів та/або перебування емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент у певному стані⁴ (0 - відсутні / не перебуває, 1 - наявні / перебуває)

Частка від загального обсягу емісії емітента (для емісійних цінних паперів), %

Примітки

____________
Рядки 7 - 23 заповнюються окремо за кожним фінансовим інструментом.

____________
¹Заповнюється відповідно до довідника 6 "Класифікація фінансових інструментів за підгрупами" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюється відповідно до довідника 45 "Класифікація країн світу" Системи довідників та класифікаторів.

³Заповнюється відповідно до довідника 46 "Перелік та коди валют" Системи довідників та класифікаторів.

⁴ Зазначається:

для цінних паперів - про обмеження, встановлені рішенням НКЦПФР про зупинення обігу цінних паперів, крім випадку зупинення обігу цінних паперів в процесі здійснення корпоративних операцій емітента, рішенням НКЦПФР про зупинення внесення змін до системи депозитарного обліку, рішенням НКЦПФР про заборону торгівлі цінними паперами, прийнятого відповідно до пункту 16-3 статті 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні";

для емітента / особи, яка видала цінний папір або інший фінансовий інструмент - про перебування його/її у такому стані - припинено / припинення / санація / порушено справу про банкрутство / порушено справу про визнання боржника банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.

Перелік інвестицій у корпоративні права, виражені в інший, ніж цінні папери, формі

Таблиця 2

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані Компанії: повне найменування Компанії

Вид Даних: 4 - щоденні; 3- щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Місяць, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Вартість придбання корпоративних прав, грн

Вартість корпоративних прав на звітну дату, грн

Найменування юридичної особи, частка у статутному капіталі якої придбана (далі - товариство)

Код за ЄДРПОУ товариства (у разі наявності)

Код за КВЕД товариства (у разі наявності)

Розмір статутного капіталу товариства, грн

Частка у статутному капіталі товариства, %

Ознака щодо перебування товариства у певному стані¹(0 - не перебуває, 1 - перебуває)

Примітки

____________
Рядки 7 - 15 заповнюються окремо за кожним об'єктом інвестицій - корпоративними правами, вираженими в інший, ніж цінні папери, формі.

____________
¹ Зазначається про перебування товариства у такому стані - припинено / припинення / санація / порушено справу про банкрутство / порушено справу про визнання боржника банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.

Дебіторська заборгованість

Таблиця 3

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані Компанії: повне найменування Компанії

Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Місяць, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Код за ЄДРПОУ дебітора (у разі наявності)

Код за КВЕД дебітора (у разі наявності)

Найменування / прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) дебітора

Предмет заборгованості: 01 - цінні папери; 02 - грошові кошти; 03 - нараховані, але не сплачені відсотки; 04 - корпоративні права (виражені в інший, ніж цінні папери, формі); 05 - позика; 06 - заборгованість, що виникла на підставі договору відступлення прав вимоги; 07 - інше відповідно до умов договору

Розмір забезпечення (у разі наявності)

Дата виникнення дебіторської заборгованості

Планова дата погашення дебіторської заборгованості / пролонгованої дебіторської заборгованості¹

Вартість на дату виникнення дебіторської заборгованості, грн

Вартість на звітну дату, грн

Кількість пролонгацій договору

Дата останньої пролонгації дебіторської заборгованості

Ознака щодо перебування дебітора у певному стані²(0 - не перебуває, 1 - перебуває)

Примітки

____________
Рядки 7 - 20 заповнюються окремо за кожним предметом дебіторської заборгованості, балансова вартість якого станом на звітну дату складає 5 % та більше загального обсягу активів Компанії на звітну дату.

Рядок 18 заповнюється за останнім договором, яким дебіторська заборгованість була пролонгована.

____________
¹Вказується планова дата погашення дебіторської заборгованості відповідно до договору, згідно з яким виникла дебіторська заборгованість. Якщо дебіторська заборгованість є пролонгованою, вказується планова дата погашення відповідно до останнього договору, яким дебіторська заборгованість була пролонгована.

² Зазначається про знаходження дебітора у такому стані - припинено/ припинення/ санація/ порушено справу про банкрутство/ порушено справу про визнання боржника банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру.

Додаток 7
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 2 пункту 3 розділу II)

Довідка про виплату дивідендів за цінними паперами ІСІ

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Повне найменування інвестиційного фонду

Рік, за який подаються Дані

Місяць, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Сума нарахованих дивідендів, грн

Нараховані дивіденди на один цінний папір ІСІ, грн

Сума виплачених/перерахованих дивідендів, грн³

Дата прийняття рішення про виплату дивідендів

Дата складення переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів

Дата (дати) перерахування дивідендів через депозитарну систему із зазначенням сум (грн) перерахованих дивідендів на відповідну дату⁴

Дата (дати) перерахування/відправлення дивідендів безпосередньо учасникам із зазначенням сум (грн) перерахованих/відправлених дивідендів на відповідну дату⁴

Примітки

³ У разі виплати дивідендів через депозитарну систему України зазначається сума дивідендів, перерахованих Компанією на рахунок Центрального депозитарію цінних паперів, відкритий в Розрахунковому центрі з обслуговування договорів на фінансових ринках.

⁴ У разі виплати дивідендів кількома частками пропорційно всім особам, що мають право на отримання дивідендів, зазначаються дати таких виплат.

Додаток 8
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 4 розділу II)

Довідка про перелік емітентів іпотечних облігацій, іпотечним покриттям яких управляє Компанія

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Повне найменування Компанії

Вид Даних: 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - річні

Рік, за який подаються Дані

Квартал, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Найменування емітента іпотечних облігацій

Код за ЄДРПОУ емітента

Ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) емітента (за наявності)

Номер реєстрації в окремому реєстрі випусків іпотечних цінних паперів

Дата укладання договору про управління іпотечним покриттям

Номер договору про управління іпотечним покриттям

Розмір іпотечного покриття в управлінні, грн

Загальна сума зобов'язань за іпотечними облігаціями, грн

Загальна вартість доходів від управління іпотечним покриттям, грн

Дата погашення випуску (серії) іпотечних облігацій

Вид іпотечних облігацій

Примітки

Додаток 9
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 2 пункту 4 розділу II)

Титульний аркуш

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Квартал, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Вебсайт/вебсторінка ІСІ (у разі наявності)

Дата оприлюднення Інформації

Інтернет-адреса оприлюднення Інформації

Посада керівника Компанії

Прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) керівника Компанії

Повне найменування ІСІ

Посада, підрозділ контактної особи з питань складеної Інформації

Прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) контактної особи з питань складеної Інформації

Міжміський код, телефон, факс контактної особи з питань складеної Інформації

E-mail контактної особи з питань складених Даних

Примітки

Додаток 10
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 2 пункту 4 розділу II)

Довідка про корпоративний інвестиційний фонд

Інформація про корпоративний інвестиційний фонд

Таблиця 1

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Повне найменування інвестиційного фонду

Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Квартал, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Дата видачі свідоцтва про державну реєстрацію

Територія (область)³

Місцезнаходження

Дата реєстрації випуску акцій

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску акцій

Найменування органу, що зареєстрував випуск акцій

Форма існування: документарна - 1; бездокументарна - 2

Форма випуску⁴

Спосіб розміщення випуску: приватна пропозиція - 1; прилюдна пропозиція - 2

Номінальна вартість акції, грн

Зареєстрована загальна кількість акцій, штук

Ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) емітента (за наявності)

Примітки

____________
¹Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.

³Заповнюється відповідно до довідника 44 "Перелік та коди територій (областей) України" Системи довідників та класифікаторів.

⁴Заповнюється відповідно до довідника 3 "Класифікація фінансових інструментів за підрозділами" Системи довідників та класифікаторів.

Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується корпоративний інвестиційний фонд

Таблиця 2

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Повне найменування інвестиційного фонду

Вид Інформації: 4 - щоденна; 3 - щомісячна; 2 - щоквартальна; 1 - щорічна

Рік, за який подаються Дані

Квартал, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Код за ЄДРПОУ юридичної особи

Тип юридичної особи: Компанія - 1; депозитарна установа - 2; незалежний оцінювач майна - 3; аудитор (аудиторська фірма) - 4

Найменування юридичної особи

Назва, номер та серія документа, що підтверджує повноваження юридичної особи

Місцезнаходження юридичної особи

____________
¹Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.

Додаток 11
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 2 пункту 4 розділу II)

Довідка про пайовий інвестиційний фонд

Інформація про пайовий інвестиційний фонд

Таблиця 1

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Повне найменування інвестиційного фонду

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Квартал, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Повне найменування Компанії

Код території за КОАТУУ компанії з управління активами

Територія (область) Компанії³

Місцезнаходження Компанії

Дата реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів

Номер свідоцтва про реєстрацію випуску інвестиційних сертифікатів

Найменування органу, що зареєстрував випуск інвестиційних сертифікатів

Форма існування: документарна - 1; бездокументарна - 2

Форма випуску⁴

Спосіб розміщення випуску: приватна пропозиція -1; прилюдна пропозиція - 2

Номінальна вартість одного інвестиційного сертифіката, грн

Загальна кількість інвестиційних сертифікатів, штук

Ідентифікаційний номер за міжнародним ідентифікатором юридичних осіб (код LEI) емітента (за наявності)

Примітки

____________
¹Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.

Інформація про юридичних осіб, які обслуговують пайовий інвестиційний фонд

Таблиця 2

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Повне найменування інвестиційного фонду

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Вид Інформації: 4 - щоденна; 3 - щомісячна; 2 - щоквартальна; 1 - щорічна

Рік, за який подаються Дані

Квартал, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Код за ЄДРПОУ юридичної особи

Найменування юридичної особи

Назва, номер та серія документа, що підтверджує повноваження юридичної особи

Місцезнаходження юридичної особи

____________
¹Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.

² Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.

Додаток 12
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 2 пункту 4 розділу II)

Довідка про учасників ІСІ закритого типу¹

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Повне найменування інвестиційного фонду

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Вид Даних: 4 - щоденні; 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Квартал, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид²

Дані ІСІ: тип³

Тип учасника: 1 - юридична особа; 2 - фізична особа⁴

Код за ЄДРПОУ резидента / Код нерезидента учасника ІСІ - юридичної особи

Повне найменування юридичної особи учасника ІСІ

Скорочене найменування юридичної особи учасника ІСІ

Кількість належних учаснику ІСІ цінних паперів⁵

Примітки

^{____________
1}^{крім ІСІ, цінні папери за формою випуску яких є на пред'явника.}

²^{Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.}

³^{Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.}

⁴^{Заповнюється щодо фізичної особи - учасника венчурного та кваліфікаційного ІСІ.}

⁵^{Заповнюється щодо кожного учасника ІСІ окремо.}

Додаток 13
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 5 розділу II)

^{Титульний аркуш}

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Повне найменування Компанії

Вид Даних: 3 - щомісячні; 2 - щоквартальні; 1 - річні

Рік, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Місцезнаходження Компанії

Прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) керівника

Посада уповноваженої особи, що діє від імені керівника

Прізвище, ім'я, по батькові (за наявності) контактної особи з питань складання звітності

Міжміський код, телефон, факс контактної особи з питань складання звітності

E-mail контактної особи з питань складання звітності

Вебсторінка/вебсайт Компанії

Примітки

Додаток 14
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 1 пункту 5 розділу II)

^{Довідка щодо відомостей про аудиторський звіт}

Найменування аудиторської фірми

Код за ЄДРПОУ аудиторської фірми (реєстраційний номер облікової картки* платника податків - фізичної особи)

Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора

Номер реєстрації у Реєстрі аудиторів та суб'єктів аудиторської діяльності

Розділ Реєстру аудиторів та суб'єктів аудиторської діяльності (3 - суб'єкти аудиторської діяльності, які мають право проводити обов'язковий аудит фінансової звітності, 4 - суб'єкти аудиторської діяльності, які мають право проводити обов'язковий аудит фінансової звітності підприємств, що становлять суспільний інтерес)

Рік, за який проведено аудит фінансової звітності

Думка аудитора (01 - немодифікована, 02 - із застереженням, 03 - негативна, 04 - відмова від висловлення думки)

Номер та дата договору на проведення аудиту

Дата початку та дата закінчення аудиту

Дата аудиторського звіту

Розмір винагороди за проведення річного аудиту, грн

Примітки

^{____________
*}^{Серія та номер паспорта для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовляються від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідний контролюючий орган і мають відмітку у паспорті.}

Додаток 15
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 2 пункту 5 розділу II)

^{Довідка про дотримання вимог щодо
розміру винагороди компанії з управління активами ІСІ}

^{Інформація про дотримання вимог щодо розміру винагороди компанії з управління активами інститутів спільного інвестування (пайових та корпоративних інвестиційних фондів, крім венчурних фондів)}

^{Таблиця 1}

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Повне найменування інвестиційного фонду

Вид Даних: 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Квартал, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Винагорода компанії з управління активами, середня вартість чистих активів, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, грн

Винагорода компанії з управління активами, середня вартість чистих активів, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, %

Винагорода компанії з управління активами, середня вартість чистих активів, максимальний норматив винагороди, ставка, %

Винагорода компанії з управління активами, середня вартість чистих активів, максимальний норматив винагороди, сума, грн

Винагорода компанії з управління активами, середня вартість чистих активів, фактичний розмір винагороди, грн

Винагорода компанії з управління активами, середня вартість чистих активів, перевищення нормативу, грн

Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком інституту спільного інвестування, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, грн

Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком інституту спільного інвестування, максимальний норматив винагороди, ставка, %

Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком інституту спільного інвестування, максимальний норматив винагороди, сума, грн

Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком інституту спільного інвестування, фактичний розмір винагороди, грн

Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком інституту спільного інвестування, перевищення нормативу, грн

Разом максимальний норматив винагороди, сума, грн

Разом фактичний розмір винагороди, грн

Разом перевищення нормативу, грн

Примітки

^____________
¹^{Заповнюється відповідно до довідника 17 "Види інституційних інвесторів та накопичувальний пенсійний фонд" Системи довідників та класифікаторів.}

²^{Заповнюється відповідно до довідника 18 "Типи фондів та інших активів, що перебувають в управлінні компанії з управління активами або торговця цінними паперами - інвестиційного керуючого інвестиційного фонду" Системи довідників та класифікаторів.}

^{Інформація про дотримання вимог щодо розміру винагороди компанії з управління активами інститутів спільного інвестування (пайових та корпоративних венчурних фондів)}

^{Таблиця 2}

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Повне найменування інвестиційного фонду

Вид Даних: 1 - щорічна

Рік, за який подаються Дані

Квартал, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, грн

Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, %

Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, ставка, %

Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, сума, грн

Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до вартості чистих активів ІСІ, фактичний розмір винагороди, грн

Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до вартості чистих активів ІСІ, перевищення нормативу, грн

Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до приросту вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, грн

Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до приросту вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, %

Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до приросту вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, ставка, %

Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до приросту вартості чистих активів ІСІ, максимальний норматив винагороди, сума, грн

Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до приросту вартості чистих активів ІСІ, фактичний розмір винагороди, грн

Винагорода компанії з управління активами у співвідношенні до приросту вартості чистих активів ІСІ, перевищення нормативу, грн

Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком ІСІ, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, грн

Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком ІСІ, максимальний норматив винагороди, база обчислення, сума, %

Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком ІСІ, максимальний норматив винагороди, ставка, %

Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком ІСІ, максимальний норматив винагороди, сума, грн

Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком ІСІ, фактичний розмір винагороди, грн

Премія компанії з управління активами, різниця між фактично отриманим та запланованим прибутком ІСІ, перевищення нормативу, грн

Разом максимальний норматив винагороди, сума, грн

Разом фактичний розмір винагороди, грн

Разом перевищення нормативу, грн

Примітки

Додаток 16
до Положення про порядок складання та розкриття інформації компаніями з управління активами та особами, що здійснюють управління активами недержавних пенсійних фондів, та подання відповідних документів до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку
(підпункт 2 пункту 5 розділу II)

^{Довідка
про склад та розмір витрат, що відшкодовуються за рахунок ІСІ}

^{Інформація про склад та розмір витрат, що відшкодовуються за рахунок активів інститутів спільного інвестування (пайових та корпоративних інвестиційних фондів)}

^{Таблиця 1}

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Повне найменування інвестиційного фонду

Вид Даних: 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Квартал, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Повне найменування Компанії

Винагорода депозитарній установі ІСІ, сума витрат за рік, грн

Винагорода аудитору ІСІ, сума витрат за рік, грн

Винагорода оцінювачу майна ІСІ, сума витрат за рік, грн

Винагорода торговцю цінними паперами, сума витрат за рік, грн

Витрати, пов'язані із забезпеченням діяльності інституту спільного інвестування, сума витрат за рік, грн

Примітки

^{Інформація про недотримання вимог щодо загального розміру витрат за рахунок активів інститутів спільного інвестування}

^{Таблиця 2}

Дані Компанії: код за ЄДРПОУ

Дані ІСІ: код за ЄДРПОУ (для КІФ)

Дані ІСІ: реєстраційний код за ЄДРІСІ ІСІ

Повне найменування інвестиційного фонду

Вид Даних: 1 - щорічні

Рік, за який подаються Дані

Квартал, за який подаються Дані

Дата, станом на яку подаються Дані

Дані ІСІ: вид¹

Дані ІСІ: тип²

Загальні витрати, грн

Середньорічна вартість чистих активів, грн

Норматив витрат, грн

Сума перевищення нормативу, грн

Примітки